المؤشرات

تصدر وحدة التحريات المالية الكويتية مؤشرات فنية تساعد الجهات المخطرة على التعرف المبكر على أنماط غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار التسلح، وتعزيز الرقابة والامتثال وتحسين جودة البلاغات، وتشمل هذه المؤشرات قطاعات ومواضيع مختلفة.

	الوصف	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بالقطاع المصرفي يعتبر القطاع المصرفي من اكثر القطاعات التي يتم استغلالها واستخدامها في عمليات تمويل الارهاب وخلال كافة مراحل غسل الاموال	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع الأوراق المالية هناك انواعا مختلفة من مقدمي الاوراق المالية والوسطاء الذين قد يشاركون في إجراء معاملات مرتبطة بالأوراق المالية،مما يؤثر على كيفية غدارة مخاطر الصناديق الاستثمارية والاستثمار بالاوراق المالية،وقد يخلق فرصا للمجرمين لغسل الأموال وتمويل الارهاب،لذلك من الضروري رصد المؤشرات التي قد تبين المعاملات المشبوهة	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع التأمين طبيعة الأنشطة والخدمات التي تقدمها شركات التأمين قد تساعد في زيادة مخاطر غسل الأموال،ويرجع ذلك إلى المبالغ الهائلة التي تتلقاها هذه الوحدات والتي تضيف صعوبة لمسار تتبع الأموال غير المشروعة.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بشركات الصرافة تزايد دور الشركات المالية المتخصصة لسنوات عديدة في توفير أنواع معينة من الخدمات،بما في ذلك تحويل الاموال،صرف العملات الاجنبية،وإصدار وسائل الدفع المتنوعة، ومع تطوير تكنولوجيا المعلومات أصبحت حركة الاموال في جميع أنحاء العالم أسهل، وبالتالي حفزت نمو هذه الخدمات المالية المتخصصة، وتنوع قنوات التوزيع فيها، بالإضافة إلى سرعة التحويل العالية، وهي تعتبر أعمالا كثيفة النقد، مما قد يتيح فرصا أكبر للمجرمين الراغبين في غسل الأموال وتمويل الإرهاب، لذلك تم وضع المؤشرات التي قد ترصد الأنماط الشائعة المستخدمة.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بمؤسسات الصرافة يتمثل دور المؤسسات المالية المتخصصة لسنوات عديدة في توفير خدمات،صرف العملات الأجنبية(بيعها وشراءها)،حيث أنها أعمالا كثيفة النقد، مما قد يسهل على المجرمين القيام بغسل أموالهم غير المشروعة عن طريق مؤسسات الصرافة، أو القيام بأعمال أخرى غير قانونية، لذلك سوف نسلط الضوء على المؤشرات التي قد ترصد الأنماط الشائعة المستخدمة.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بوكلاء الدفع والتسوية الإلكترونية في طور التقدم التكنولوجي السريع الذي يشهده العالم في السنوات الأخيرة، فقد تسابقت الدول على رقمنة الخدمات المالية والاموال، بحيث تعزز التنمية الاقتصادية في غطارها المحلي، ولكن تطبيق هذه التكنولوجيا الرقمية على الخدمات المالية قد خلق تحديات جديدة للبلدان والمؤسسات لمواجهة عمليات غسل الأموال وتمويل الإرهاب الناتجة عن استخدام الوسائل والادوات المختلفة للتكنولوجيا المالية(Fintech)، والتي يوفرها (وكلاء الدفع) ومزاولي خدمات نظم الدفع والتسوية الإلكترونية.	عرض الملف

	الوصف	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع العقار في السابق كان الهدف من امتلاك العقارات لأغراض سكنية او تجارية،ولكن في الوقت الحالي تعددت الاهداف والطرق التي يتم فيها استغلال القطاع العقاري، مثل قيام شركات وصناديق الاستثمار وكيانات تطوير وإدارة العقارات استخدام الاموال المقدمة من أطراف ثالثة لتنفيذ هذه الاستثمارات المخصصة لأغراض تجارية، أو يتم الاحتفاظ بهذه الاستثمارات في مختلف الكيانات القانونية للشركات التي يتم إنشاؤها فقط لتسهيل معاملات محددة، لذلك ينبغي النظر في هذه المؤشرات لكل من الشركات الصغيرة أو المهنيين العقاريين لرصد المعاملات المشبوهة المرتبطة بشراء وبيع العقارات امتثالا لأنظمة مكافحة غسل الاموال وتمويل الإرهاب.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع المحامين إن قطاع المحامين كغيره من القطاعات، يحتوي على ثغرات وتقاط ضعف يمكن استغلالها من قبل محترفي غسل الأموال/تمويل الارهاب،وإن فهم هذه الثغرات وحصر المخاطر من خلال المعنيون في هذا القطاع يؤدي بدوره غلى رفع مستوى الكفاءة في مكافحة العمليات غير المشروعة والمرتبطة بغسل الأموال/ تمويل الارهاب.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع المحاسبين يحتوي هذا الدليل على المؤشرات التي قد يواجهها المحاسبين أثناء أداء التزاماتهم المهنية، وذلك بهدف تمكينهم من السيطرة وإدارة مخاطر الخدمات المقدمة من قبلهم وبشكل فعال، والتي تنطبق على فئة محددة من المحاسبين سواء كانوا مدققي حسابات أو محاسبين قانونيين.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بقطاع الذهب والمعادن الثمينة والأحجار الكريمة قطاع الذهب يعتبر من القطاعات كثيفة النقد،لذلك يتم استغلالها بشكل كبير من قبل المجرمين لغسل الأموال وتمويل الإرهاب،حيث تم الكشف عن أحدث الاتجاهات والتوجهات العالمية والممارسات الفعالة فيما يخص مكافحة غسل الاموال وتمويل الإرهاب ورصد مؤشراتها، مما يساعد في تصميم وإعداد أنظمة وضوابط فعالة للحد من مخاطر استغلال قطاع الذهب والمعادن الثمينة في غسل الأموال وتمويل الإرهاب.	عرض الملف

	الوصف	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بالأشخاص المعرضين سياساً يعتبر الأشخاص المعرضون سياسيا فئة من العملاء محفوفة بالمخاطر بطبيعتها وذلك يعود لطبيعة السلطة الموكلة لهم،والتي قد تعرضهم للكثير من الضغوطات، وكذلك الفرص التي تمكنهم من الحصول على عوائد مالية بطرق غير مشروعة.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بالفساد تعد الجرائم المتعلقة في الفساد من الجرائم المرتبطة ارتباطا وثيقا بعمليات غسل الأموال/تمويل الإرهاب، والتي يتم فيها إساءة استعمال السلطة العامة، لتحقيق مصالح خاصة،أو للغير سواء عن طريق (الاعتداء على الأموال العامة،الرشوة،إساءة استعمال سلطة،التزوير والتزييف،جرائم إعاقة سير العدالة،التهريب الجمركي،التهرب الضريبي،جرائم الكشف عن العمولات التي تقدم في العقود والمناقصات).	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بتمويل الإرهاب يتم تمويل الإرهاب من خلال جمع،تلقي،حيازة،إمداد،نقل،توفير أموال،أسلحة،ذخائر،مفرقعات،آلات،معلومات أو مواد أو غيرها،بشكل مباشر أو غير مباشر،وبأية وسيلة كانت بما فيها الشكل الرقمي أو الإلكتروني، وذلك بقصد استخدامها، كلها أو بعضها، في ارتكاب الجريمة الإرهابية أو العلم بأنها ستستخدم في ذلك الغرض، أو عن طريق توفير ملاذ آمن لإرهابي أو أكثر أو لمن يقوم بتمويله بأي من الطرق السابق ذكرها، وتبدأ مراحل تمويل الإرهاب من جمع الأموال ومن ثم نقلها وأخيرا استخدامها لتمويل الاعمال الإرهابية والإرهابيين والمنظمات الإرهابية، لذا تم سرد المؤشرات التي تساعد في رصدها.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بتمويل انتشار التسلح إن من اكثر الطرق شيوعا التي تستخدمها الجماعات الإجرامية لتمويل وإخفاء المعاملات المرتبطة بانتشار التسلح من خلال(الشركات الوهمية،استخدام الاطراف الثالثة،البنوك المراسلة،التحويلات،الحساب المفتوح،وغيرها من الطرق الاحتيالية)بغرض إخفاء المستفيدين الفعليين، وفي حالة وجود مخاطر مرتفعة، يجب على الدول مطالبة المؤسسات المالية والاعمال والمهن غير المالية المحددة باتخاذ التدابير المناسبة لإدارة المخاطر وخفضها،	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة في المنظمات الغير هادفة للربح تعتبر المنظمات غير الهادفة للربح أحد القطاعات التي يتم استغلالها من قبل غاسلي الأموال/ ممولي الإرهاب لغرض تمويه معاملاتهم غير المشروعة،وهي تشمل المنظمات التي تهدف إلى دعم الاعمال الإنسانية العامة أو الخاصة دون أي مقابل مادي أو غير مادي، وتتعدد أنشطتها من خلال مجالات واسعة سواء كانت دينية،ثقافية،تعليمية أو اجتماعية.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بالأعمال التجارية يستخدم المحتالين طرق تجارية متعددة لبلوغ أهدافهم كالتلاعب بمستندات السلع أو الخدمات(التلاعب بالأسعار،الكميات،المواصفات)،أو استخدام الشركات الوهمية (الواجهة)أو التجارة الوهمية،بالإضافة إلى استغلال الخدمات التجارية لما لها من صفات غير ملموسة تفتح مجالا أوسع للتلاعب.	عرض الملف
	مؤشرات مرتبطة بالأصول الافتراضية أن هذا النوع من الأصول أصبح أمرا واقعا لا يمكن تجاهله ويحتاج إلى تعاون كبير على مستوى الدول والمؤسسات من اجل إيجاد التشريعات القانونية الضرورية لتنظيمها،حتى لا تكون وسيلة للمجرمين لاستغلال الثغرات في أنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بشأن الأصول الافتراضية VA ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية VASPs لنقل أموالهم غير المشروعة عبر الدول.	عرض الملف